На пленарному засіданні сьомої сесії більшістю голосів рада схвалила обласний бюджет на 2022 рік.
За словами директора Департаменту фінансів облдержадміністрації Сергія Пенюшкевича, обласний бюджет на 2022 рік є базовим, але він дасть можливість забезпечити виплату заробітної плати, профінансувати інші соціальні видатки, придбати медикаменти та забезпечити харчуванням школи, лікарні, будинки-інтернати тощо.
Як зазначив головний фінансист області, у проєкті бюджету враховані пропозиції, які надійшли під час роботи постійних комісій.
Зокрема, передбачається виділення коштів на фінансування обласних закладів культури, зокрема Хмельницької обласної філармонії та Хмельницького обласного академічного музично-драматичного театру імені Михайла Старицького, спрямування коштів на погашення заборгованості перед працівниками обласної фірми «Кіновідеопрокат» та коштів на підтримку Агенції регіонального розвитку Хмельницької області.
Зі співдоповіддю виступив голова постійної комісії з питань бюджету та фінансів Руслан Лещишин.
Як вказано в пояснювальній записці до рішення, прогнозні показники доходів загального фонду обласного бюджету (без трансфертів), у порівнянні із плановими призначеннями 2021 року, збільшено на 9,7 % (або на 125,8 млн грн) і становлять 1 426,3 млн гривень.
Розрахунок прогнозних надходжень проведено виходячи із чисельності працюючих – 234,8 тис осіб, очікуваної середньомісячної заробітної плати за січень – грудень 2021 року – 12562 грн та збільшення розміру мінімальної заробітної плати (8,4%). Прогнозний фонд оплати праці складатиме 38,4 млрд гривень.
Прогноз надходжень на 2022 рік податку на прибуток підприємств визначено в сумі 79,8 млн грн, що на 3,1 % більше планових призначень 2021 року у зв’язку із збільшенням прогнозу прибутку підприємств.
Плата за надання адміністративних послуг.
Розрахунок прогнозної плати за ліцензії на 2022 рік проведено у розрізі видів господарської діяльності із врахуванням динаміки кількості виданих ліцензій та середньої плати за 1 ліцензію. Загальний обсяг надходжень за даним видом планується в сумі 26,7 млн грн, що на 1,4 відсотка менше планових призначень 2021 року.
Орендна плата за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності.
Надходження коштів від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності, на 2022 рік до обласного бюджету визначено відповідно до положень Бюджетного кодексу України, Закону України «Про оренду державного та комунального майна» в сумі 3,0 млн. грн.
Доходи спеціального фонду
Прогнозні показники доходів спеціального фонду обласного бюджету на 2022 рік, у порівнянні із плановими показниками 2021 року, збільшено на 27,5 млн грн (або на 17,7%) та становлять 183,5 млн грн. З них 172,0 млн грн – власні надходження бюджетних установ.
Екологічний податок
Прогнозні надходження екологічного податку на 2022 рік складають 8,4 млн грн, що на рівні очікуваних надходжень 2021 року.
Особливостями міжбюджетних відносин на 2022 рік є:
♦ зменшення на:
– 32,4 млн.грн або на 39,6 % базової дотації;
– 114 млн.грн або на 50,3 % додаткової дотації на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я;
– 28,2 млн.грн або на 28,2% субвенції на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров’я;
В цілому обсяг трансфертів з державного бюджету на виконання делегованих повноважень зменшується на 110,9 млн. гривень.
По загальному фонду передбачено з державного бюджету нову субвенцію на створення мережі спеціалізованих служб підтримки осіб, які постраждали від домашнього насильства та/або насильства за ознакою статі у сумі 4,7 млн. гривень.
Обсяг трансфертів, які надаються з державного бюджету для обласного бюджету на 2022 рік по спеціальному фонду, а саме субвенція на фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах, збільшується до базового бюджету 2021 року на 248,7 млн. грн або на 35,7%, та становить 945,8 млн. гривень.
Доходи обласного бюджету разом з трансфертами у 2022 році прогнозуються в сумі 3 млрд 234,5 млн гривень.
В основу розрахунку взято розмір посадового окладу працівника І тарифного розряду Єдиної тарифної сітки з 1 січня 2022 року – 2893 гривень і з 1 жовтня – 2982 гривень, а також розмір мінімальної заробітної плати з 1 січня 2022 року – 6500 гривень і з 1 жовтня – 6700 гривень. В проекті обласного бюджету на наступний рік видатки по загальному фонду на заробітну плату з нарахуваннями на неї, враховуючи заробітну плату установ, що утримуються за єдиним кодом економічної класифікації, складають 1 251,7 млн.грн.
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв по загальному фонду складають 269,1 млн.грн, що майже на 120 млн або на 79,1% більше від базового варіанту бюджету на поточний рік.
Досить суттєвий ресурс спрямовується для забезпечення виплати стипендій по закладах фахової передвищої, вищої та професійної (професійно-технічної) освіти, який з врахуванням підвищення розміру академічної стипендії з 01.01.2022 року складає 103,9 млн.гривень. Це на 42,2 млн або в 1,7 рази більше показників базового бюджету 2021 року.
У підсумку загальний обсяг видатків обласного бюджету на 2022 рік визначено у сумі 3 234,5 млн. грн. Тобто бюджет – збалансований. Обсяг видатків загального фонду бюджету складає 2 105,2 млн. грн, спеціального фонду – 1 129,3 млн. гривень.
Крім того, передбачено фінансування на виконання заходів обласних програм в частині надання кредитів з обласного бюджету в сумі 4 млн. грн, по спеціальному фонду (за рахунок повернення кредитів, виданих в минулих роках).
Фінансування видатків загального фонду здійснюватиметься за рахунок: доходів обласного бюджету – 1 426,3 млн. грн; трансфертів з державного бюджету – 678,9 млн. грн;
Структура обласного бюджету за ознакою головного розпорядника виглядає таким чином: (млн.грн).
| Назва головного розпорядника коштів | Проект бюджету на 2021 рік | Проект бюджету на 2022 рік | % |
| Департамент освіти, науки, молоді та спорту ОДА | 1 102,40 | 1216,2 | 110,3 |
| Департамент охорони здоров’я ОДА | 318,5 | 360,7 | 113,2 |
| Департамент соціального захисту населення ОДА | 276,3 | 328,7 | 119,0 |
| Департамент інформаційної діяльності, культури, національностей та релігій ОДА | 189,8 | 210,3 | 110,8 |
| Служба у справах дітей ОДА | 9,6 | 11,1 | 115,6 |
| Управління інфраструктури ОДА | 697,1 | 945,8 | 135,7 |
Резервний фонд обласного бюджету заплановано в сумі 19,2 млн. грн для здійснення непередбачених видатків, що не мають постійного характеру і не могли бути передбачені під час складання проекту бюджету.
Для обласного бюджету на 2022 рік передбачено додаткову дотацію з державного бюджету місцевим бюджетам на фінансування переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я в сумі 112,4 млн. грн, що на 50,3% менше, ніж у 2021 році.
Також для обласного бюджету на наступний рік передбачено нову додаткову дотацію з державного бюджету місцевим бюджетам на проведення розрахунків протягом опалювального періоду за комунальні послуги та енергоносії, які споживаються установами, організаціями, підприємствами, що утримуються за рахунок відповідних місцевих бюджетів в сумі 63,7 млн. гривень.
